每月專欄
2016-06-01
王祐宸：長期看護大不同
2014年1月8日《長照服務法》終於在立法院通過初審，但後續的施行細則，才是真正影響民眾權益的關鍵。2016年5月為提升台灣金融市場競爭力與股市投資動能，金管會希望透過調整稅制著手，近日提出調整「四稅、一費」建議，包括建立與國際接軌的合理證券市場稅制、取消對股利所得收補充保費並排除納入長照保險補充保費課徵範圍、修正所得稅法，單獨增列「年金保險費」及「長期看護醫療保險費」列舉扣除額、檢討金融營業稅合理性與將現行銀行呆帳認列費用上限由1%提高到2%以上。
經建會資料推估，2036年台灣長照需求者將達107萬人。平均一生中需要長期看護的時間進10年，以24小時的外籍看護費用來計算，1個月25,000元、一年30萬，10年即高達300萬元，恐怕退休金早已不敷使用，更晃論聘請費用更高的台籍看護！
而台灣社會高齡化會跟隨著少子的嚴重趨勢，兩種現象會造成國家經濟的衰退，甚至可能成為嚴重的社會問題及負擔。因為政府的逐漸重視台灣老年化社會隱藏的問題，今年台灣壽險業者一起強推各類看護險搶市，從保費或使用的角度來分析，晚買不如早買好，避免龐大的人力及沉重的金錢支出負擔。
但長期看護險、類長期看護險以及失能險到底有什麼差異，大眾都明白嗎？
綜觀目前市面上長看險及類長看險，大多均為終身型商品，限期繳費保障終身，因此大多建議待基本保障規劃後，再加強長期看護等進階保障，越年輕買越便宜，而目前僅有少數幾家保險公司提供0至15歲小還可投保長看或類長看，是可以好好考慮的部分。
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表一中，僅有適格看護險符合金管會規範，未來可在綜合所得稅中，增列「長期看護醫療保險費」列舉扣除額，其餘類長看以及殘扶險須併入傳統保費列舉的24,000元額度內。
不管長期看護險、類長看以及殘扶險都有其理賠的困難度與認定差異，因此完整的規劃並非把全部資金壓在同一險種上，建議採取分散規劃的方式以達到最大效益。
經建會資料推估，2036年台灣長照需求者將達107萬人。平均一生中需要長期看護的時間進10年，以24小時的外籍看護費用來計算，1個月25,000元、一年30萬，10年即高達300萬元，恐怕退休金早已不敷使用，更晃論聘請費用更高的台籍看護！
而台灣社會高齡化會跟隨著少子的嚴重趨勢，兩種現象會造成國家經濟的衰退，甚至可能成為嚴重的社會問題及負擔。因為政府的逐漸重視台灣老年化社會隱藏的問題，今年台灣壽險業者一起強推各類看護險搶市，從保費或使用的角度來分析，晚買不如早買好，避免龐大的人力及沉重的金錢支出負擔。
但長期看護險、類長期看護險以及失能險到底有什麼差異，大眾都明白嗎？
- 適格長期看護險理賠範圍較廣，採用針對被保險人的「行為能力」去定義，首次符合長期看護狀態而領取看護理賠金後，每年仍需逐年審核符合長看狀態才可領取理賠金；主要有
- 身故時，尚可領取一筆身故金，此保費最貴。
- 身故時，已繳保費乘X% － 已領取理賠金當作身故金。
- 特定傷病看護險為延伸之險種，理賠範圍較小，主要針對腦中風、帕金森氏症、阿爾茲海默症等7至12項不等之特定傷病去定義，初次符合條款約定之特定傷病領取理賠金後，依照各家條款不同，有的仍需逐年審核，亦有僅需提供生存證明即可領取續年之理賠金的商品。
- X% － 已領取理賠金當作身故金。
- 失能險與長期看護險的主要差異在於針對被保險人的「器官正常運作」的程度去定義，部分搭配工作能力認定，主要以殘廢診斷書為理賠依據，身故時，可領取已繳保費乘X%當作身故金。另有無領回之商品，相對便宜。
綜觀目前市面上長看險及類長看險，大多均為終身型商品，限期繳費保障終身，因此大多建議待基本保障規劃後，再加強長期看護等進階保障，越年輕買越便宜，而目前僅有少數幾家保險公司提供0至15歲小還可投保長看或類長看，是可以好好考慮的部分。
表一中，僅有適格看護險符合金管會規範，未來可在綜合所得稅中，增列「長期看護醫療保險費」列舉扣除額，其餘類長看以及殘扶險須併入傳統保費列舉的24,000元額度內。
不管長期看護險、類長看以及殘扶險都有其理賠的困難度與認定差異，因此完整的規劃並非把全部資金壓在同一險種上，建議採取分散規劃的方式以達到最大效益。
而對於高資產族群，有些保險從業人員會以「沒用到時，身故會退還保費當作身故金給付，免稅」，以節稅為訴求招攬客戶，此為完全不正確之資訊。根據目前國稅局認定的適格人壽保險給付免計入遺產稅的看法，需有明確保費保額差異，退還保費已明顯不符合國稅局的看法
再者，已陸續有高資產族群，被銀行理專及保險從業人員以節稅話術招攬「增額型終身壽險」等險種，根據國稅局最新看法，除原始保額外，其餘增值保額部份，較似於銀行利息增值，因此列入遺產總額計算。
所以，對於規劃保險，應回歸原始初衷，以及採用對的商品才能享有政府給付的稅賦優惠，避免偷雞不著蝕把米，得不償失。
再者，已陸續有高資產族群，被銀行理專及保險從業人員以節稅話術招攬「增額型終身壽險」等險種，根據國稅局最新看法，除原始保額外，其餘增值保額部份，較似於銀行利息增值，因此列入遺產總額計算。
所以，對於規劃保險，應回歸原始初衷，以及採用對的商品才能享有政府給付的稅賦優惠，避免偷雞不著蝕把米，得不償失。
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服務專線: 02 7730 6589 |
